BANK - INTERESTEN - 14.02.2020

Hoe ontsnapt mijn BV of NV aan negatieve rentes?

Een aantal banken zijn gestart om een negatieve rente aan te rekenen voor vennootschappen, alsook voor VZW’s en vermogende particulieren. Wat zijn de mogelijkheden om daaraan te ontsnappen?

Negatieve rente

Kost voor de bank. Banken zijn verplicht om hun overtollige gelden bij de ECB (Europese Centrale Bank) te parkeren. Dat gebeurt dan tegen de depositorente die momenteel -0,5% bedraagt. De ECB wil de banken zo aansporen om zoveel mogelijk geld aan het werk te zetten om de economie te stimuleren. Doordat het gigantische bedrag van 278 miljard echter op de spaarrekeningen staat, willen sommige banken die 0,5% doorrekenen aan hun klanten.

Niet voor spaarders. Voor particulieren verandert er niets. Zij krijgen op hun spaarrekening minstens 0,01% en een getrouwheidspremie van 0,1%. Daar geldt dus de wettelijke bescherming. Let wel, voor vermogende ‘private banking’-klanten die een belangrijk stuk cash hebben staan op hun beleggersrekening, zijn er al een aantal banken die bv. vanaf € 100.000 een negatieve rente aanrekenen.

Vennootschappen. Voor vennootschappen en (grote) VZW’s passen een aantal banken nu al een negatieve rente toe van bv. -0,5%. Deze negatieve rente betaalt u zowel op de zichtrekening als op de spaarrekening van uw vennootschap. Anders zou u uiteraard gemakkelijk geld kunnen verschuiven van spaar- naar zichtrekening of vice versa. Sommige banken passen die negatieve rente toe vanaf de eerste euro op de rekening en andere vanaf een bepaald bedrag.

Kan uw BV of NV ontsnappen?

Switchen van bank. Een mogelijkheid is dat u uw cash verplaatst van een bank met een negatieve rente naar een bank die dit (nog) niet aanrekent. Mogelijk is dit echter een tijdelijke oplossing, want de kans is groot dat zowat alle banken zullen volgen.

Beleggen. Cash die u jaren kunt missen, kunt u uiteraard ook beleggen in bv. obligaties, DBI-beveks of fondsen of trackers. U ontsnapt dan aan de negatieve rente. Dat kan een goed idee zijn voor cash die toch minstens vijf jaar vastzit in uw vennootschap omwille van de liquidatiereserve.

Let op 1! Sinds 2018 worden meerwaarden op aandelen (fondsen of -trackers) belast, tenzij het om een DBI-bevek gaat.

Let op 2! Als u wilt beleggen in beursgenoteerde aandelen, obligaties of trackers (niet voor fondsen), dan moet u wel een zgn. LEI-code aanvragen en daarvoor elk jaar € 59 betalen. U kunt een LEI-code aanvragen via de website https://www.gs1belu.org/nl/lei-legal-entity-identifier .

Onderhandelen. De eerste ‘praktijkgevallen’ leren ook al dat wie een goede klant is bij de bank – lees: u heeft veel leningen en/of beleggingen – vaak kan onderhandelen over die negatieve rente.

Cashfonds als alternatief. Deze fondsen beleggen in vastrentende effecten, zoals schatkistcertificaten of obligaties met een ultrakorte looptijd. U kunt het geld zowat elk moment opvragen. Deze fondsen (bv. Pictet Short Term of KBC Interest Euro Medium) haalden in 2019 na beheerskosten evenwel een rendement van respectievelijk slechts -0,5% en -0,2%. Het is dus geen wonderoplossing. Deze fondsen staan echter ‘buiten de balans’ van de bank. Als uw bank failliet zou gaan, dan blijft dit cashfonds buiten schot. Als uw vennootschap meer dan € 100.000 cash heeft staan bij een bank, dan is dat een voordeel. Vandaar dat sommige ondernemers op dit moment een kleine positie in een cashfonds kopen (bv. € 500), waar ze dan snel hun cash in kunnen steken als er problemen opduiken met hun bank of als die een te hoge negatieve rente aanrekent.

Switchen van bank om de negatieve rente te ontwijken, is wellicht slechts een tijdelijke oplossing. Een structurele oplossing is het geld beleggen, onderhandelen of desnoods uw cash plaatsen in een cashfonds dat bovendien ‘buiten balans’ van de bank staat.

Contactgegevens

Larcier-Intersentia | Tiensesteenweg 306 | 3000 Leuven

Tel.: 0800 39 067 | Fax: 0800 39 068

contact@larcier-intersentia.com | www.larcier-intersentia.com

 

Maatschappelijke zetel

Lefebvre Sarrut Belgium NV | Hoogstraat 139 - Bus 6 | 1000 Brussel

RPM Bruxelles | TVA BE 0436.181.878