Vermijd de valkuil van het verhoogd pensioensparen-bis
Pensioensparen en pensioensparen-bis
Twee fiscale systemen. Inderdaad, sinds 2018 bestaan er in feite twee systemen naast elkaar. Het eerste is de oude regeling waarbij u maximaal € 990 (inkomstenjaar 2020) stort. Daarnaast is er de nieuwe regeling waarbij u tot € 1.270 (inkomstenjaar 2020) aan pensioensparen kunt doen.
Wel kiezen welk systeem u toepast. Pensioensparen via het oude systeem geeft u een belastingvermindering van 30%, dus maximaal € 297 (€ 990 x 30%). Het voordeel van het nieuwe systeem is dat u meer kunt storten, nl. tot € 1.270, maar het nadeel is dan weer dat de belastingvermindering slechts 25% is, zodat de belastingvermindering maximaal € 317,50 (€ 1.270 x 25%) bedraagt.
Valkuil van het pensioensparen-bis?
Risico op kleiner effectief fiscaal voordeel. Doordat de belastingvermindering maar 25% bedraagt in plaats van 30%, riskeert u finaal toch minder voordeel te doen, hoewel u een hogere premie stort dan € 990 (het maximale bedrag in het oude systeem). De tabel maakt dit duidelijk:
Premie pensioensparen | Fiscaal voordeel | Premie pensioensparen-bis | Fiscaal voordeel |
€ 990 | € 297 | € 990 | € 247,50 |
€ 990 | € 297 | € 1.040 | € 260 |
€ 990 | € 297 | € 1.090 | € 272,50 |
€ 990 | € 297 | € 1.140 | € 285 |
€ 990 | € 297 | € 1.190 | € 297,50 |
€ 990 | € 297 | € 1.240 | € 310 |
€ 990 | € 297 | € 1.270 | € 317,50 |
Bij storting tussen € 990 en € 1.190. Het pensioensparen-bis is fiscaal gezien nadeliger dan het oude klassieke pensioensparen als u méér stort dan € 990, maar minder dan € 1.190! Deze valkuil bestaat overigens zowel bij het bancaire pensioensparen als bij het verzekeringsproduct.
Méér dan € 1.190 storten? Ja, alleen op die manier vermijdt u dat uw fiscaal voordeel kleiner is dan bij het klassieke pensioensparen.
Tip. U heeft nog tijd tot 31.12.2020 om desnoods bij te storten.
Is pensioensparen-bis wel interessant?
Toch wel. Zelfs met een lager fiscaal voordeel blijft het beleggingsrendement van het pensioensparen-bis interessanter dan alternatieve spaarmethodes. We vergelijken de rendementen even, zonder rekening te houden met een winstdeelname:
Leeftijd | Nettorendement pensioensparen | Nettorendement pensioensparen-bis |
25 | 2,07% | 1,76% |
35 | 2,48% | 2,06% |
45 | 3,34% | 2,69% |
55 | 6,40% | 5,02% |
Nettorendement toch lager? Ja, het nettorendement van het pensioensparen-bis blijft een stukje lager uit dan van het klassieke pensioensparen. Maar waar vindt u een veilige belegging, mét staatsgarantie, gedurende 20 jaar, met een opbrengst van bv. 2,69%? En dat is nog zonder winstdeelname gerekend, als u kiest voor het verzekeringsproduct.
Conclusie. Kunt u minstens € 200 per jaar meer sparen dan de € 990 in het klassieke systeem, dan is het pensioensparen-bis uw ding. Bij de uitkering krijgt u meteen ook méér uitgekeerd, omdat u meer spaarde. Is uw spaarbudget evenwel beperkt tot zo’n € 1.000 per jaar, blijf dan bij het klassieke pensioensparen.
Let op! Uw keuze voor het pensioensparen-bis moet u ieder jaar proactief opnieuw bevestigen bij uw pensioeninstelling.