Neemt u uw aanvullend pensioen het best later op?

Wat wijzigt er precies?

U betaalt meer bij de uitbetaling.De regering sleutelde in de Programmawet van 22 juni 2012 aan de belastingtarieven voor het aanvullend pensioen via uw vennootschap. Dan hebben we het dus over uw groepsverzekering of uw zgn. individuele pensioentoezegging (IPT).

Hoeveel precies? Het komt er kortweg op neer dat u meer betaalt als u uw aanvullend pensioen vroeger opneemt. Neemt u het aanvullend pen­sioen op vanaf 60 jaar, dan betaalt u daar vanaf 1 juli 2013 immers 20% belasting op i.p.v. 16,5%.

Tip. Blijft u werken tot 65 jaar en strijkt u dan uw aanvullend pensioen op, dan betaalt u echter maar 10% belasting. Dan betaalt u m.a.w. slechts de helft...

Hoe zorgt u dat u minder betaalt?

Door langer te blijven werken? Neen, hoelang u effectief aan de slag blijft, is enkel van belang indien u het voordeligste tarief van 10% wilt be­­komen.Dat tarief geldt immers enkel als u effectief blijft werken tot 65 jaar én dan pas uw aan­­vullend pensioen opstrijkt. Voor de andere ­tarieven speelt het eigenlijk geen rol hoelang u effectief werkt.

Door later de uitbetaling te vragen?Daar draait het inderdaad om... U kunt er immers voor kiezen om te stoppen met werken op uw 60 jaar en toch pas op uw 63ste de uitbetaling vragen. In dat geval betaalt u vanaf 1 juli 2013 het tarief van 16,5% en dus niet het duurdere tarief van 20%.

Hangt samen met de einddatum in uw polis? Ja, op zich wel, maar die kunt u nadien nog wijzigen.Om allerlei redenen wordt dikwijls aange­raden om de einddatum van uw aanvullend ­pensioen op 60 jaar te plaatsen. Blijkt dat u toch langer zal werken, dan kunt u uw contract nog verlengen tot bv. 65 jaar.

Let op! Door de hogere tarieven vanaf 60 jaar is het nog belangrijker dat u niet vergeet om dit uitstel effectief tijdig te laten weten aan uw verzekeraar. In principe kan dit zelfs nog de dag voor uw eindvervaldag. Om praktische redenen vraagt u een eventuele verlenging het best drie maanden voor de eindvervaldag aan.

Tip. Omgekeerd is het ook mogelijk om het contract tot 65 jaar te laten lopen en het toch vroeger op te vragen.Veel verzekeraars rekenen in dat geval wel een wederbeleggingsvergoeding aan, die kan oplopen tot 5%.

Vroegere uitbetaling altijd duurder? Dat is niet altijd het geval, zo bevestigde de minister van Pensioenen recentelijk. Er is immers nog een ander element van belang, namelijk de leeftijd waarop u met wettelijk pensioen gaat. Gaat u op uw 60ste met wettelijk pensioen, dan betaalt u maar 16,5% en niet het ‘dure’ tarief van 20%, ook al vraagt u de uitbetaling op uw 60ste.

Let op! De voorwaarden om met wettelijk pen­sioen te gaan vanaf 60 jaar worden de komende jaren wel alsmaar strenger. Vanaf 2016 kan dit bv. enkel nog met een loopbaan van 42 jaar...