Begin tijdig met uw langetermijnsparen!

U wacht tot uw lening afbetaald is

Uitgangspunt. Op uw 56ste, wanneer uw lening afbetaald is, begint u met langetermijnsparen (LTS). U stort elk jaar de maximale premie van € 2.280 (te indexeren). Uw contract loopt bv. tot uw 70ste (het moet sowieso minstens tot uw 66ste lopen). In totaal heeft u dus 15 keer € 2.280 gestort of € 34.200. Heeft u een Tak 21-contract, dan is uw rendement momenteel 1,5% à 2%.

Let op! Op uw premie betaalt u 2% premietaks en instapkosten die verschillen van verzekeraar tot verzekeraar. Rekening houdend met 2% premietaks en 3% instapkosten, bedraagt uw jaarlijkse nettopremie € 2.166 (x 15 = € 32.490 in totaal).

Fiscaal voordeel. U heeft jaarlijks recht op een belastingvermindering van 30% van de brutopremie, dus € 684 (plus gemeentebelastingen).

Eindbelasting. Aangezien uw contract gesloten is na uw 55ste verjaardag, wordt u op de tiende verjaardag van uw contract, dus wanneer u 66 bent, belast op de reeds opgebouwde reserve in uw contract (de zgn. anticipatieve heffing) tegen 10%. Concreet betaalt u € 2.422 belastingen.

Tip. Voor de premies die u na uw 65ste nog stort krijgt u nog een belastingvermindering, maar u wordt niet meer op het eindkapitaal belast.

Uitkering. Op uw 70ste verjaardag krijgt u het opgebouwde kapitaal. Vermits u reeds op de tiende verjaardag van het contract belast werd, worden er geen verder taksen meer afgehouden. Het opgebouwde kapitaal (incl. rendement) is € 35.573.

U start al met LTS vóór uw 55ste

Uitgangspunt. U start op uw 54ste al met LTS, ook al bent u dus nog aan het afbetalen en heeft u nog geen fiscaal voordeel (uw premie komt nl. in dezelfde korf van uw kapitaalaflossingen en interesten van uw lening). U stort de minimaal vereiste premie (die verschilt van verzekeraar tot verzekeraar), bv. € 400 per jaar. Zodra uw lening afbetaald is, dus vanaf uw 56ste, stort u elk jaar de maximale premie van € 2.280. Uw contract loopt tot uw 70ste (het moet in dit geval maar tot minstens uw 65ste lopen) en uw rendement bedraagt 1,5% à 2% (Tak 21).

Let op! Rekening houdend met 2% premietaks en 3% instapkosten, bedraagt uw nettopremie € 2.166 (x 15 + (2 x € 380) = € 33.250 in totaal).

Fiscaal voordeel. U heeft jaarlijks recht op een belastingvermindering van 30% van de bruto gestorte premie (dus € 684 plus gemeentebelastingen), zodra uw lening afbetaald is.

Let op! Voor de premies (€ 400) die u stort terwijl uw lening nog loopt, heeft u geen fiscaal voordeel.

Eindbelasting. Aangezien uw contract gesloten is vóór uw 55ste verjaardag, wordt u al op uw 60ste (dus vijf jaar vroeger) belast tegen 10%. Deze taks bedraagt € 1.237 of ± € 1.185 minder!

Tip. Voor de premies die u na uw 60ste nog stort, krijgt u nog een belastingvermindering, maar u wordt niet meer op het eindkapitaal belast.

Uw voordeel. De lagere taks compenseert ruimschoots het verlies aan belastingvermindering op uw premies van € 400, nl. € 400 x 2 x 30% = € 240. Uw totale fiscale voordeel bedraagt dus € 945 .

Uitkering. Op uw 70ste krijgt u het kapitaal uitgekeerd, zonder dat u nog belast wordt. Rekening houdend met de gestorte premies, kosten en interestvoet, krijgt u een (netto)kapitaal van € 37.793 uitbetaald of ± € 2.220 meer dan in situatie 1.