SVAPZ = VAPZ + een bijna gratis solidariteitsverzekering!

Vrij aanvullend pensioen (VAPZ)

Even opfrissen. Een VAPZ is fiscaal gezien de meest interessante formule om een bijkomend pensioen op te bouwen. De premies zijn nl. fiscaal aftrekbaar, waardoor u tot 50% personenbelasting (+ bijhorende gemeentebelasting) bespaart. Bovendien bespaart u ook tot 20,50% op uw sociale bijdragen. Zo kunt u tot 63% van uw premie recupereren.

Hoeveel? Het bedrag dat u elk jaar kunt storten, is wel beperkt tot in principe 8,17% van uw netto belastbaar inkomen van drie jaar terug, weliswaar beperkt tot € 3.447,62 voor inkomstenjaar 2022.

Het sociaal VAPZ (SVAPZ)

Hogere premie. Als u opteert voor een SVAPZ, ligt de maximaal aftrekbare premie 15% hoger dan voor een gewoon VAPZ. De premie is aftrekbaar zolang ze niet meer dan 9,40% van uw netto belastbaar inkomen van drie jaar terug bedraagt, met voor inkomstenjaar 2022 een maximum van € 3.966,67.

Wat krijgt u voor die meerpremie? Van de premie die u voor uw sociaal VAPZ stort, zal 10% gebruikt worden om solidariteitswaarborgen aan te bieden. De korf van extra waarborgen verschilt naargelang van de verzekeraar.

Premievrijstelling. In de regel bieden de verzekeraars u altijd een waarborg premievrijstelling. Als u arbeidsongeschikt wordt, zal de verzekeraar de premiestorting in uw VAPZ gedurende de periode van uw invaliditeit overnemen en dit eventueel tot aan uw pensioendatum. Uw pensioenopbouw komt zo niet in gevaar.

Arbeidsongeschiktheid. Ook deze dekking komt meestal voor in het sociaal VAPZ. Maar opgelet, hier zijn de verschillen groot. De wachttijd varieert van één maand tot één jaar. De uitkering loopt meestal tot de pensioendatum indien nodig, maar sommige verzekeraars beperken dit tot één jaar.

Andere toeters en bellen. Sommige verzekeraars gaan iets verder en kennen bv. een forfaitaire uitkering toe bij ernstige ziekte, of een moederschapsuitkering, of een geboortepremie. Het komt er dus op aan om te vergelijken en zelf te bepalen wat u belangrijk vindt.

Is de meerpremie in verhouding?

Wat kost het na belasting? Bij een maximale premie bedraagt de meerkost van de solidariteitsverzekering slechts € 207,62. Wij gingen ervan uit dat u 60% van uw premie kunt recupereren door de besparing die u realiseert op uw sociale bijdragen en personenbelasting.

Wat staat ertegenover? Wij pikten er één verzekeraar uit waarbij € 118,71 dient om een extra pensioen op te bouwen. Daar u dat terugkrijgt, bedraagt de kost van de solidariteitsverzekering op jaarbasis slechts € 88,91 (€ 207,62 - € 118,71). Hiervoor krijgt u dan de voornaamste dekkingen, nl. een premievrijstelling en arbeidsongeschiktheid tot uw pensionering, geen andere en minder belangrijke toeters en bellen.