GOED OM TE WETEN - PENSIOENSPAREN - 26.05.2009

Meer verschillen dan u denkt...

De pensioenspaarverzekering en de fiscale Tak 21. Wie zonder risico en op een fiscaalvriendelijke manier een extralegaal pensioen wil opbouwen, kan dat (naast het VAPZ en de groepsverzekering) doen via een pensioenspaarverzekering (max. € 870 per jaar) en/of een ­fiscale levensverzekering (max. € 2.080). Op het eerste gezicht lijken beide ­producten - die allebei recht geven op een belastingvermindering - heel erg op elkaar, maar er zijn toch belangrijke verschillen.

Zoek de verschillen. Een belangrijk verschil is dat u bij een fiscale levensverzekering 1,1% taks betaalt en bij een pensioenspaarverzekering niet. Nog belangrijker is echter dat de instapkosten bij een fiscale Tak 21 bijna steeds ± 6% bedragen, terwijl dit bij een pensioenspaarverzekering slechts ± 3% is. Bovendien is de ‘winstdeling’ die de verzekeraar jaarlijks toekent bij een fiscale Tak 21 onderworpen aan een taks van 9,25%, ­terwijl een pensioenspaarverzekering daar vrijgesteld van is. Sluit dus eerst een pensioenspaarverzekering af en dan pas een fiscale Tak 21...